根据《中华人民共和国审计法》的规定，2022年4月19日至2022年7月31日，宁波市审计局对宁波市水务环境集团有限公司（以下简称水务环境集团）负责建设的宁波市桃源水厂及出厂管线工程竣工决算情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况及审计评价

工程位于鄞州区横街镇溪下水库库尾西侧，105县道南侧，用地面积约309亩，设计规模为50万吨/日，校核规模60万吨/日。主要建设内容包括水厂工程和出厂管线工程，以及土石方及隧道工程、绿化工程等。项目批准概算投资175444.9万元，资金来源：原宁波市自来水有限公司（以下简称市自来水公司）自筹。

审计结果表明，水务环境集团及相关单位提供的会计资料基本真实地反映工程财务收支情况，提供的工程建设管理等资料也基本符合工程的实际情况，财务收支、工程建设基本符合现行财经、基建法规的规定。但在工程建设现场管理、合同管理及财务管理等方面还存在一些问题，应予以纠正或改进。

二、审计发现的主要问题

（一）工程建设现场管理方面

1.部分图纸调整滞后造成现场返工，增加投资28.04万元。因部分图纸深化调整造成按原图施工的预埋铁件无法利用，部分预埋管报废。

2.绿化工程现场部分灌木存在图实不符。部分金边黄杨、金森女贞竣工图纸面积与实际种植面积不一致，竣工图纸编制有误。

（二）工程合同管理方面

未按合同要求与属地政府签订矿产资源监管协议。

（三）工程财务管理方面

收取的个别项目违约金及废料收入未冲减项目投资，主要是本项目的机电和控制设备采购由于供货推迟产生的违约金，以及市自来水公司出售废旧电缆等收入,涉及金额106.93万元。

三、审计整改情况

（一）工程建设现场管理方面

1.针对部分图纸调整滞后造成现场返工问题，水务环境集团已从该项目中吸取经验教训，在后续其他项目的勘察设计招标文件及合同条款中明确设计单位施工图所有专业的设计成果必须全部达到施工图深度，同时加强与需求单位的前期沟通，提前掌握使用需求，加强施工组织管理，合理安排工序，避免边设计边施工的问题再次发生。

2.针对绿化工程现场部分灌木存在图实不符问题，水务环境集团加强竣工图的审核管理，确保竣工图纸编制的准确性。

（二）工程合同管理方面。水务环境集团将进一步重视矿产资源监管的重要性，在今后涉及矿产资源项目中严格按合同约定执行。

（三）工程财务管理方面。已根据审计意见进行财务账目调整。

宁波市审计局

2023年7月4日