目录

一、概况

（一）单位职责

（二）机构设置

二、2024年度单位决算公开表

三、2024年度单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（十）机关运行经费支出说明

（十一）政府采购支出说明

（十二）国有资产占有情况说明

（十三）预算绩效情况说明

四、名词解释

一、概况

（一）单位职责

1.承担市本级公共投资项目的预算执行情况和决算审计，以及与项目直接有关的勘察、设计、施工、监理、供货等单位取得建设项目资金的真实性、合法性审计。

2.开展政府主导的重大投资项目跟踪审计。

3.组织与公共投资项目有关的专项审计调查。

4.承担市政府和上级审计机关交办的专项审计事项等工作。

（二）机构设置

从预算单位构成看，宁波市政府投资审计中心设5个内设机构：综合科、业务一科、业务二科、业务三科、业务四科。

二、2024年度单位决算公开表

详见附表。

三、2024年度单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计703.14万元，支出总计703.14万元,基本与上年持平。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计693.14万元；包括财政拨款收入693.12万元（其中，一般公共预算693.12万元，政府性基金预算0.00万元,国有资本经营预算0.00万元），占收入合计100.00%；上级补助收入0.00万元，占收入合计0.00%；事业收入0.00万元，占收入合计0.00%；经营收入0.00万元，占收入合计0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占收入合计0.00%；其他收入0.03万元。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计693.12万元，其中基本支出693.12万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计693.12万元，支出总计693.12万元，与2023年相比，总体不变；财政拨款支出年初预算数682.38万元，完成年初预算的101.57%，主要原因是干部人数增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出693.12万元，占本年支出合计的100.00%，基本与上年持平。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出693.12万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出506.89万元，占73.13%；社会保障和就业（类）支出59.77万元,占8.62%；卫生健康（类）支出24.37万元,占3.52%；住房保障（类）支出102.08万元,占14.73%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为682.38万元，支出决算为693.12万元,完成年初预算的101.57%，主要原因是干部人数增加。其中：

（1）一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）。年初预算为509.66万元，支出决算为506.89万元，基本与年初预算持平。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为37.57万元，支出决算为39.85万元，完成年初预算的106.67%，决算数大于预算数的主要原因是干部人数增加。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为18.79万元，支出决算为19.92万元，完成年初预算的106.01%，决算数大于预算数的主要原因是干部人数增加。

（4）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为17.86万元，支出决算为18.96万元，完成年初预算的106.16%，决算数大于预算数的主要原因是干部人数增加。

（5）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为5.15万元，支出决算为5.41万元，完成年初预算的105.05%，决算数大于预算数的主要原因是干部人数增加。

（6）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为92.92万元，支出决算为100.61万元，完成年初预算的108.28%，决算数大于预算数的主要原因是干部人数增加。

（7）住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为0.43万元，支出决算为0.45万元，完成年初预算的104.65%，决算数大于预算数的主要原因是干部人数增加。

（8）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴(项)。年初预算为0.00万元，支出决算为1.03万元，2023年无该支出，主要原因是老职工申请一次性住房补贴。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出693.12万元，其中：

人员经费620.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、其他对个人和家庭的补助。

公用经费73.08万元，主要包括：办公费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为16.23万元，支出决算为10.12万元，完成全年预算的62.35%，2024年度“三公”经费支出决算数小于全年预算数的主要原因是厉行节约，严格控制经费支出。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为7.05万元，占69.66%，2023年度无该项支出，增加该支出的主要原因是2024年度安排了出国培训；公务用车购置及运行维护费支出决算为2.79万元，占27.57%，与2023年度相比，减少0.41万元，下降12.93%，主要原因是审计工作安排减少；公务接待费支出决算为0.29万元，占2.87%，与2023年度相比，增加0.16万元，增长124.31%，主要原因是公务接待安排增加。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为7.20万元，支出决算为7.05万元。完成全年预算的97.92%。主要用于单位人员公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数小于全年预算数的主要原因是按标准支出。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)1人次，开支内容包括住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为3.85万元，支出决算为2.79万元，完成全年预算的72.47%。决算数小于全年预算数的主要原因是厉行节约，严格控制经费支出。

公务用车购置全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元（含购置税等附加费用）。

公务用车运行维护费全年预算数为3.85万元，支出决算为2.79万元，完成全年预算的72.47%。决算数小于全年预算数的主要原因是厉行节约，严格控制经费支出。主要用公务用车保有车辆所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；截至2024年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费全年预算数为5.18万元，支出决算为0.29万元，完成预算的5.60%。主要用于接待上级部门及其他省市系统内人员来甬考察调研、检查指导、学习交流和非系统内的各级政府有关人员来本单位执行公务活动等支出。决算数小于预算数的主要原因是按工作安排支出。全年使用财政拨款国内公务接待50批次，累计107人次。

外事接待支出0.00万元，接待0批次，0人次。

其他国内公务接待支出0.29万元，主要用于接待上级部门及其他省市系统内人员来甬考察调研、检查指导、学习交流和非系统内的各级政府有关人员来本单位执行公务活动等支出，接待50批次，107人次。

（十）机关运行经费支出说明

本单位为非行政参公单位，故无相关数据。

（十一）政府采购支出说明

2024年度政府采购支出总额2.68万元，均属于政府采购服务支出。授予中小企业合同金额0.62万元，占政府采购支出总额的23.13%。其中，授予小微企业合同金额0.59万元，占授予中小企业合同金额的95.16%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，其他用车1辆,其他用车主要是业务用车；单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

本年无项目支出绩效自评，无部门整体支出绩效自评。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门（单位）用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置费及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税和牌照费）；公务用车运行维护费反映单位保有车辆及派驻车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：指各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

18.一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）：指按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴(项)：指按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

附件下载：宁波市政府投资审计中心.pdf